정부가 시민으로부터 돈을 거둬들이는 것은 국가 재정을 유지하는 데 필수적인 절차입니다. 이러한 자금은 학교, 도로, 병원과 같은 필수적인 공공 서비스에 사용됩니다. 세금은 다양한 형태로 존재하며, 연방, 주, 지방 정부가 부과할 수 있습니다. 이 복잡한 시스템을 탐색하는 것은 어려울 수 있지만, 세무에 대해 알면 납세 의무를 이해하고 올바르게 지불하는 데 도움이 됩니다.
개인 소득세
개인 소득세는 연방 및 주 정부에서 부과하는 가장 일반적인 세금 유형입니다. 급여, 임금, 팁, 자영업 소득 등 모든 소득에 대해 납부해야 합니다. 세율은 소득 수준에 따라 달라집니다. 연방 소득세의 경우, 7개 소득세 등급에 대해 다른 세율이 적용됩니다. 주정부 소득세율은 주마다 다양합니다.
표준공제와 세액공제
개인 소득세 신고시 표준 공제나 세액 공제를 선택할 수 있습니다. 표준 공제는 소득에 대해 자동으로 공제되는 금액입니다. 세액공제는 납세액에서 직접 공제되는 특정 비용입니다. 일반적인 세액공제에는 모기지 이자, 주택세, 자선 기부금이 포함됩니다.
세일즈 택스
세일즈 택스는 소비자가 상품이나 서비스를 구매할 때 징수됩니다. 대부분 주에서는 매출세가 추가됩니다. 매출세율은 주마다 다르지만, 일반적으로 4%~10% 범위입니다. 일부 품목, 예를 들어 식료품과 처방약은 일반적으로 매출세가 면제됩니다.
사용세
사용세는 주외에서 구매한 물품에 대한 세금입니다. 주의 매출세율과 동일한 세율로 납부합니다. 주의 매출세법에 따라 물품을 주에서 구매하더라도 사용세를 납부해야 할 수도 있습니다.
재산세
재산세는 부동산(토지와 건물) 소유자에게 부과되는 세금입니다. 세율은 주, 카운티, 시정촌마다 다릅니다. 재산세는 연간 부과되며, 일반적으로 부동산의 추정 시가에 기초하여 계산됩니다.
재산세 감면
일부 주에서는 노인, 장애인 또는 저소득 가구에 대한 재산세 감면을 제공합니다. 감면 자격과 금액은 주마다 다릅니다.
기타 세금
개인과 기업에 부과될 수 있는 기타 세금으로는 다음이 있습니다.
- 부동산 이전 세금: 부동산을 매각할 때 납부하는 세금입니다.
- 유산세: 다수의 주에서 사망한 개인의 재산 가치에 대해 부과하는 세금입니다.
- 증여세: 한 개인이 다른 개인에게 재산을 증여할 때 납부하는 세금입니다.
- 사업세: 주 또는 지방 정부가 기업에 부과하는 세금입니다.
세금 시스템은 복잡하고 항상 변화하고 있습니다. 최신 정보를 확인하고 모든 세금 의무를 충족하는 데 도움이 되는 세무 전문가에게 문의하는 것이 중요합니다. 명심하세요. 세금 회피는 불법이지만 세금 절약을 위해 법적 방법은 많이 있습니다. 세금 감면, 공제 및 크레딧을 활용하여 납세액을 줄일 수 있습니다.