총액상환은 납세자가 소득세 환급을 받는 대신 현재 의료비를 지불하는 세금 절감 전략입니다. 이 전략을 사용하면 의료비를 선불하고 세금을 연기하거나 줄일 수 있습니다. 총액상환이 어떻게 작동하는지, 적합한 후보자인지, 이 전략을 사용하는 방법에 대한 모든 내용을 알아보겠습니다.
총액상환의 작동 원리
총액상환 계좌(HSA)는 저축, 투자, 의료비 지불을 위한 은행 계좌와 유사합니다. 그러나 HSA는 의료비에 전액 비과세로 지출할 수 있는 유일한 세금 우대 계좌입니다. HSA를 사용하면 현재 의료비를 지불하거나 은퇴까지 돈을 저축할 수 있습니다.
의료비에 HSA 펀드를 사용하면 소득세를 절약할 수 있습니다. HSA 기여금은 세금 전 지급으로 처리되므로 소득에서 차감됩니다. 이를 통해 소득세가 감소하고 환급额이 늘어납니다.
총액상환 설명
적격 기준
HSA에 자격을 갖추려면 다음 요건을 충족해야 합니다.
- 고가격 의료보험 계획(HDHP)에 포함되어 있어야 합니다.
- 의료비 공제를 받을 자격이 없어야 합니다.
- HSAs의 배당금 상한액 이하의 급여 또는 소득을 받아야 합니다.
기여 상한액
每年 HSA 기여 상한액은 조정됩니다. 2023년 기준으로 개인의 경우 400달러, 가족의 경우 900달러입니다. HDHP에 미리 명시된 가족 공제금을 초과하여 건강 보험에 추가 기여금을 납부하면 기여 상한액이 증가할 수 있습니다.
투자 옵션
대부분의 HSA 공급업체는 다양한 투자 옵션을 제공합니다. 이러한 옵션에는 현금, 채권, 주식, 뮤추얼 펀드 등이 포함될 수 있습니다. HSA 펀드를 투자하면 세금 우대를 받으며 이자나 수익을 벌 수 있습니다.
의료비 사용
HSA 펀드는 의료비, 의약품, 의료기구 등 자격을 갖춘 의료비를 지불하는 데 사용할 수 있습니다. 자격을 갖춘 의료비는 IRS에서 발표한 포괄적인 목록에서 확인할 수 있습니다.
총액상환의 이점
- 세금 감면: HSA 기여금은 세금 전 지급으로 처리되므로 소득에서 차감됩니다.
- 세금 없는 이자: HSA 펀드에 대한 이자나 수익은 세금이 없습니다.
- 세금 없는 출금: 자격을 갖춘 의료비 지불을 위해 HSA 펀드를 사용하면 세금이 없습니다.
- 은퇴 저축: HSA는 의료비를 위해 돈을 저축하는 동시에 은퇴를 위해 돈을 저축할 수 있는 유연한 방법을 제공합니다.
총액상환의 단점
- 높은 자격 요건: HSA에 자격을 갖추려면 HDHP에 가입해야 하며 특정 소득 요건을 충족해야 합니다.
- 높은 공제금: 대부분의 HDHP는 높은 공제금이 있습니다. 이는 큰 의료비가 발생하기 전까지는 HSA 펀드를 사용할 수 없음을 의미합니다.
- 한정적인 사용: HSA 펀드는 의료비 지불에만 사용할 수 있습니다. 다른 용도로 돈을 사용하면 벌금이 부과됩니다.
총액상환 신청 방법
HSA에 가입하려면 다음 단계를 수행하세요.
- HSA 공급업체를 선택합니다.
- HSA 계좌를 개설합니다.
- 자격 요건을 충족하는 HDHP에 가입합니다.
- HSA에 기여합니다.
- 자격을 갖춘 의료비 지불에 HSA 펀드를 사용합니다.
결론
총액상환은 세금을 절감하고 의료비를 관리할 수 있는 강력한 도구입니다. 그러나 HSA에 자격을 갖추고 있는지, HDHP의 높은 공제금을 감당할 수 있는지 신중하게 고려하는 것이 중요합니다. 이러한 요건을 충족하면 총액상환을 통해 상당한 세금 절약과 재무적 유연성을 얻을 수 있습니다.