불법자금 규제

국세청 자금출처조사는 탈세 및 세금악용을 방지하기 위한 조사로, 조사 대상자의 재산, 소득, 지출, 자금 거래를 파악하여 세금 회피나 탈세 행위를 적발하는 것을 목적으로 합니다. 조사 절차는 조사 대상 선정, 조사 통지, 자료 제출, 조사 및 분석, 조사 결과 통보 및 조치로 구성되며, 조사 범위는 재산, 소득, 지출, 자금 거래를 포함합니다. 다만, 자료 조작 가능성, 범위 제한, 기술적 한계 등의 한계가 있습니다.