자금출처조사

자금출처조사는 정치 자금의 출처를 파악하는 과정으로, 투명성, 책임성, 부패 방지를 보장하는 데 필수적입니다. 이러한 조사를 통해 정치 과정의 투명성이 높아지고, 기여자들의 책임성이 강화되며, 부패가 방지되고, 모든 후보자에게 공정한 경쟁의 장이 제공됩니다.

국세청 자금출처조사는 탈세 및 세금악용을 방지하기 위한 조사로, 조사 대상자의 재산, 소득, 지출, 자금 거래를 파악하여 세금 회피나 탈세 행위를 적발하는 것을 목적으로 합니다. 조사 절차는 조사 대상 선정, 조사 통지, 자료 제출, 조사 및 분석, 조사 결과 통보 및 조치로 구성되며, 조사 범위는 재산, 소득, 지출, 자금 거래를 포함합니다. 다만, 자료 조작 가능성, 범위 제한, 기술적 한계 등의 한계가 있습니다.

부동산 거래 시 매도인은 돈세탁 방지법에 의거하여 취득 자금의 출처를 조사해야 한다. 자금 출처 조사는 불법 자금이나 범죄 수익이 부동산 거래에 사용되는 것을 방지하는 데 도움이 된다. 조사 과정은 고객 신원 확인, 최종 수익원 확인, 자금 이체 경로 추적, 위험 평가 및 조치를 포함한다. 매도인은 신뢰성 있는 정보원을 사용하고, 서류를 보관하며, 거래 당사자의 협력을 구해야 한다.